促進(jìn)成果轉(zhuǎn)換股權(quán)和分紅激勵的實施辦法

主持人：各位媒體朋友，大家上午好，歡迎大家參加市政府新聞辦的新聞發(fā)布會，為貫徹落實新修訂的《中華人民共和國促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》和中共青島市委青島市人民政府《關(guān)于大力實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略的意見》，進(jìn)一步促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化，激發(fā)科技人員創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的積極性，市政府近期出臺了青島市人民政府關(guān)于印發(fā)《青島市促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化股權(quán)和分紅激勵實施辦法》這么一個通知，今天我們召開新聞發(fā)布會，就是向媒體朋友們解讀這個實施辦法、背景以及相關(guān)的內(nèi)容。

　　所以我們特別邀請到青島市科技局副局長吳緒永同志前來我們的發(fā)布會，下面我們就請吳局長就這個辦法做有關(guān)的解讀。

　　吳緒永：各位記者朋友，大家好！

　　為深化科技體制機制改革，引導(dǎo)和鼓勵高校、院所、企業(yè)等各類主體建立有利于自主創(chuàng)新和成果轉(zhuǎn)化的激勵分配機制，近日，市政府印發(fā)了《青島市促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化股權(quán)和分紅激勵實施辦法(試行)》(以下簡稱《實施辦法》)。下面，把《實施辦法》出臺的背景和主要內(nèi)容通報如下。

　　一、《實施辦法》出臺的背景

　　新修訂的《中華人民共和國促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》于2015年10月1日正式實施《國務(wù)院關(guān)于印發(fā)中華人民共和國促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法若干規(guī)定的通知》(國發(fā)[2016]16)號和《財政部科技部國資委關(guān)于印發(fā)國有科技型企業(yè)股權(quán)和分紅激勵暫行辦法的通知》(財資[2016]4號)也于今年3月初正式下發(fā)實施。為力爭率先落實好國家政策，我市加快制訂出臺《實施辦法》，營造良好的科技創(chuàng)新軟環(huán)境。

　　二、《實施辦法》的主要內(nèi)容

　　《實施辦法》共7章44條。

　　第一章總則。共6條。明確了《實施辦法》的起草依據(jù)、適用范圍、激勵對象及企業(yè)實施激勵的基本條件，并對有關(guān)概念進(jìn)行了界定。適用范圍包括國有及國有控股未上市科技型企業(yè)和財政性資金設(shè)立的高等院校、科研機構(gòu)(含科研型事業(yè)單位)。激勵對象包括企業(yè)、高校院所的重要技術(shù)人員、經(jīng)營管理人員和市級及以上人才計劃引進(jìn)的相應(yīng)人才。

　　第二章股權(quán)激勵。共14條。明確了企業(yè)主要通過股權(quán)出售、股權(quán)獎勵、股權(quán)期權(quán)等方式對激勵對象進(jìn)行激勵。高校院所可通過入股獎勵的方式實施激勵。

　　企業(yè)實施股權(quán)激勵：股權(quán)出售應(yīng)按不低于資產(chǎn)評估結(jié)果的價格，以協(xié)議方式將企業(yè)股權(quán)有償出售給激勵對象。股權(quán)獎勵必須與股權(quán)出售相結(jié)合，單個獲得股權(quán)獎勵的激勵對象，需不低于1：1比例購買股權(quán)，且獲得的股權(quán)獎勵按激勵實施時的評估價值折算，累計最高為300萬元。小、微型企業(yè)可采取股權(quán)期權(quán)方式實施激勵。具體企業(yè)的實施條件，建議大家參照一下文件，規(guī)定的比較詳細(xì)。

　　高校院所實施入股獎勵：高校院所利用職務(wù)科技成果作價投資的，從該項科技成果形成的股份或者出資比例中提取不低于50%的比例實施入股獎勵，其中對研發(fā)和成果轉(zhuǎn)化作出主要貢獻(xiàn)人員的獎勵份額不低于獎勵總額的50%。高校院所可以拿著自己的成果去轉(zhuǎn)化，和社會資本成立公司，高校院所獲得的股份當(dāng)中可以拿出50%來可以進(jìn)行股權(quán)獎勵，對于研發(fā)人員。

　　第三章分紅激勵。共3條。明確了企業(yè)主要通過項目收益分紅和崗位分紅兩種方式實施獎勵。高校院所主要通過項目收益分成實施激勵。

　　企業(yè)實施項目收益分紅激勵：一是將該項職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)讓、許可給他人實施的，從凈收入中提取不低于50%的比例實施項目收益分紅；二是利用該項職務(wù)科技成果作價投資的，從該成果形成的股份或出資比例中提取不低于50%的比例實施項目收益分紅；三是自行實施或者與他人合作的，成功投產(chǎn)后連續(xù)3至5年，每年從成果的營業(yè)利潤中提取不低于5%的比例實施項目收益分紅。

　　企業(yè)實施崗位分紅激勵：應(yīng)按照崗位在科技成果產(chǎn)業(yè)化中的重要性和貢獻(xiàn)，確定不同崗位的分紅標(biāo)準(zhǔn)，年度激勵總額最高為當(dāng)年稅后利潤的15%。

　　高校院所實施收益分成：一是將職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)讓、許可給他人實施的，從凈收入中提取不低于80%的比例用于一次性收益分成，其中對研發(fā)和成果轉(zhuǎn)化作出主要貢獻(xiàn)人員的獎勵份額不低于獎勵總額的50%。二是將職務(wù)科技成果自行實施或者與他人合作實施的，投產(chǎn)后3至5年，每年從實施該項科技成果的營業(yè)利潤中提取不低于5%的比例用于收益分成。

　　第四章促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化的政策保障。共10條。主要從稅收、科技成果的處置和收益、“雙肩挑”人員的獎勵等方面，為股權(quán)和分紅激勵政策實施保駕護(hù)航。

　　一是高新技術(shù)企業(yè)實施股權(quán)激勵時，個任務(wù)股東可在不超過5年內(nèi)(含)分期繳納個人所得稅。

　　二是高校院所自主決定成果的轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化，不需審批或備案，一年內(nèi)未實施轉(zhuǎn)化的，成果完成人擁有優(yōu)先處置權(quán)。

　　三是高校院?？萍汲晒D(zhuǎn)化收入不上繳國庫，全部留歸本單位，主要用于獎勵科技人員和開展科研、成果轉(zhuǎn)化等工作。

　　四是高校院所可通過協(xié)議定價、技術(shù)市場掛牌交易、拍賣等方式確定成果交易、作價入股的價格。

　　五是高校院所科技成果轉(zhuǎn)化后，領(lǐng)導(dǎo)班子正職可獲得一定的現(xiàn)金獎勵，副職可以獲得一定的現(xiàn)金獎勵或股權(quán)激勵。其他領(lǐng)導(dǎo)人員，按照干部管理權(quán)限審批后，可以在科技成果轉(zhuǎn)化企業(yè)兼職，獲得一定的現(xiàn)金獎勵和股權(quán)激勵，但不能領(lǐng)取其他報酬。我市引進(jìn)的共建院所，實行理事會領(lǐng)導(dǎo)下的院所長負(fù)責(zé)制的，領(lǐng)導(dǎo)班子正副職均可獲得一定的現(xiàn)金和股權(quán)獎勵。

　　六是高校院所科技人員，可以到企業(yè)兼職從事科技成果轉(zhuǎn)化活動，或在3年內(nèi)保留人事關(guān)系離崗創(chuàng)業(yè)，開展成果轉(zhuǎn)化。

　　七是高校院所采取投資方式轉(zhuǎn)化科技成果，對已經(jīng)履行勤勉盡責(zé)義務(wù)、但發(fā)生投資損失的情況，經(jīng)審計確認(rèn)后，不納入對高校院所資產(chǎn)增值保值考核范圍。在履行盡職義務(wù)前提下，免除事業(yè)單位領(lǐng)導(dǎo)在科技成國定價中因成果轉(zhuǎn)化后續(xù)價值變化產(chǎn)生的決策責(zé)任。

　　八是高校院所要建立科技成果轉(zhuǎn)化重大事項領(lǐng)導(dǎo)班子集體決策制度，對科技成果轉(zhuǎn)化相關(guān)制度和收益分配方案，應(yīng)在本單位進(jìn)行公開。

　　第五章組織實施。共4條。一是明確了全市促進(jìn)成果轉(zhuǎn)化股權(quán)和分紅激勵工作在市科技創(chuàng)新委的框架下統(tǒng)籌推進(jìn)。各部門安全工作職責(zé)做好相關(guān)工作。二是分別明確了企業(yè)和高校院所實施股權(quán)和分紅激勵的工作流程。

　　第六、七章監(jiān)督檢查與法律責(zé)任、附則。共7條。明確了高校院所以橫向課題形式向企業(yè)等有關(guān)單位提供的技術(shù)服務(wù)等活動，相應(yīng)的收入分配、過程管理等可參照本辦法要求執(zhí)行，涉及上市公司的股權(quán)和分紅激勵按照國家有關(guān)法律、法規(guī)等相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，其他未上市科技型企業(yè)可自主決定參照執(zhí)行。

　　《實施辦法》是我市出臺的首個促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化股權(quán)和分紅激勵方面的政策，政策的出臺將有利于進(jìn)一步調(diào)動我市科技人員成果轉(zhuǎn)化的積極性和創(chuàng)造性，為我市高?？蒲性核目萍汲晒D(zhuǎn)化、國有科技型企業(yè)股權(quán)和分紅激勵提供重要的政策依據(jù)。

　　發(fā)布完畢，謝謝大家！

　　主持人：謝謝吳局長的介紹，接下來的時間交給記者朋友們。

　　提問：吳局長您好，我是山東廣播電視臺的記者，我有兩個方面的問題，來之前發(fā)現(xiàn)早在2000年8月份青島市早就出臺過一個規(guī)定，在國有企業(yè)和其他企業(yè)實行股權(quán)激勵和技術(shù)要素參股的方式，當(dāng)時說全國首家，是分配制度的一個重大改革，這十幾年當(dāng)中，青島市應(yīng)該股權(quán)激勵也不是一個新事，今天出臺的這個辦法和過去有什么區(qū)別？有什么改進(jìn)？過去在事實當(dāng)中有什么問題這個辦法有沒有一些相應(yīng)的舉措？

　　第二個問題，在出臺的文件當(dāng)中29條提出來探索科研院所去行政華改革，這個事青島有沒有做？或者下一步準(zhǔn)備怎么做？謝謝。

　　吳緒永：股權(quán)和分紅激勵政策以前也出臺過，其實上市企業(yè)的國家已經(jīng)都有比較完備的政策了，但是實際上企業(yè)在運作過程當(dāng)中我們還是受到很多的限制，特別是涉及到國有資產(chǎn)的處置，應(yīng)該是800萬以上可能要到財政部還要審批，所以整個的流程非常的復(fù)雜。然后，對于國有資產(chǎn)保值增值的責(zé)任，領(lǐng)導(dǎo)也感覺到?jīng)]有一種履職以后盡職免責(zé)的規(guī)定條款，所以在具體的落實政策上，還有一些體制機制方面的障礙，所以說一直是落實的不是很好，自從中關(guān)村開始實施股權(quán)和分紅激勵政策以后，應(yīng)該說國家積累了很多的經(jīng)驗，應(yīng)該是今年3月份國家又出臺了對國有科技型企業(yè)實施股權(quán)和分紅激勵，這是把經(jīng)驗在全國推開，這樣一個可操作性、可落地性的文件規(guī)定的比較詳盡，給我們股權(quán)分紅和操作做了很好的依據(jù)，我們覺得在這方面特別需要對于科技人員的分紅激勵，來調(diào)動科技人員進(jìn)行成果轉(zhuǎn)化的這么一個積極性，所以我們按照市委市政府的要求，組織力量起草了這樣的文件，也是貫徹落實國家的文件，也是根據(jù)我們青島市的實際情況來出臺這樣一個政策，最終實際上是想技法科技人員成果轉(zhuǎn)化的積極性，讓科技人員能夠名利雙收。

　　關(guān)于科研院所的去行政化改革，我們還是要按照國家的要求來逐步的推進(jìn)，特別是我們現(xiàn)在在咱們的權(quán)限范圍之內(nèi)，我們在共建院所當(dāng)中我們基本上已經(jīng)實現(xiàn)，應(yīng)該說理事會領(lǐng)導(dǎo)下的院所長負(fù)責(zé)制，這也是按照國家規(guī)定逐步推進(jìn)的。

　　提問：我是青島日報的記者，我想問一下咱們政策的出臺正好全國三會也剛剛開過，咱們出的非常及時，全國各地其他城市也在醞釀這種政策，咱們和其他城市相比，您覺得最大的特點或者是優(yōu)于其他城市的亮點在什么地方？

　　吳緒永：關(guān)于股權(quán)和分紅激勵的政策，在國家政策出臺以前，一般都是在國家的自主創(chuàng)新示范區(qū)來實行，這個是國家自主創(chuàng)新示范區(qū)的一項試點政策，國務(wù)院政府常委會應(yīng)該說在去年的時候就提出來把國家自主示范區(qū)的一些政策要推開，其中就包括股權(quán)和分紅激勵政策，也要求財政部、科技部、國資委盡快的出臺意見，所以今年3月份出臺了，到今天為止，應(yīng)該說我們感覺到對非國家自主創(chuàng)新示范區(qū)，重慶有一家出臺了，國家出政策之前，除了自主創(chuàng)新示范區(qū)有這個政策以外，重慶出臺了一個，然后我們應(yīng)該是比較早的，其他的地方我們現(xiàn)在往上也沒有發(fā)現(xiàn)這樣的政策，像這個政策，解決了一些問題，特別是對于國有資產(chǎn)的保值增值的要求這必須是要求挺高的，這個規(guī)定對于這一方面我們還是按照國家的要求，到底拿出多少股份可以進(jìn)行實施激勵，到底按照一種什么樣的程序來實施，這也有明確的規(guī)定?？梢哉f這個政策是可以落地實施的一個政策。

　　主持人：謝謝吳局長，今天政策的出臺，應(yīng)該說在全國也是領(lǐng)先的，對于青島來說也是對我們自己的科技、經(jīng)濟的轉(zhuǎn)化、進(jìn)步發(fā)揮了很大的作用，所以希望記者朋友們可以大力支持，認(rèn)真的報道一下內(nèi)容。

　　今天發(fā)布會的內(nèi)容就到這里。

　　吳緒永：我簡單的再補充一下，大家在宣傳的時候可以多認(rèn)真的讀一下這個文件，這個文件實際上我簡單的輔導(dǎo)一下這個文件，咱們政府規(guī)定的是國有的，等于是財政資金設(shè)立的高校院所的這是事業(yè)單位的，還有就是國有企業(yè)的，其他的民營企業(yè)是個人老板的事，一般都已經(jīng)實行了，但是國有的資產(chǎn)，拿出一部分國有資產(chǎn)分給員工，這是需要國家政策的，所以3月份出了以后我們也有政策依據(jù)了，也可以做這個了，到底怎么激勵？實際上有兩種，一種是股權(quán)激勵，一種是分紅激勵，股權(quán)激勵可以分兩個方面，從企業(yè)和高校院所來分，企業(yè)的股權(quán)激勵就有三種，一種是股權(quán)的出售，拿錢來買股權(quán)，第二種就是股權(quán)獎勵，可以獎勵給科技人員，拿出一部分來，獎勵的時候按照規(guī)定應(yīng)該跟出售是1：1的，實際上讓大家都成為企業(yè)的主人，這樣就可以增強科技人員的積極性。第三種就是股權(quán)的期權(quán)，我們事先約定好行權(quán)的價格，未來的一段時間點可以逐步的拿到股權(quán)，約定好了，我們將來多少錢給股權(quán)，這是企業(yè)的三種方式。

　　對于高校院所當(dāng)中，股權(quán)激勵實際上就是一種，就是入股獎勵，就是高校的成果要拿出來以后作為無形資產(chǎn)入股每個企業(yè)，這個企業(yè)肯定會給學(xué)校一部分股份，因為知識產(chǎn)權(quán)的成果的所有權(quán)屬于單位的，單位可以拿出一部分的股權(quán)獎勵給科技人員，因為將來成果轉(zhuǎn)化過程當(dāng)中科技人員還要參與，因為不是說拿了成果之后，為了激勵他們繼續(xù)的進(jìn)行參與，來確保成果能轉(zhuǎn)化成功，拿出50%的股權(quán)獎勵給團隊，獎勵給科技創(chuàng)造成果的團隊，可以來這樣分配，這是股權(quán)的激勵。

　　分紅激勵，也是從兩方面來說，一個是企業(yè)，企業(yè)的分紅就是兩種，一個是項目收益分紅，一個項目結(jié)束以后，把這個項目轉(zhuǎn)讓或者是許可給某個企業(yè)，然后學(xué)校會拿到一筆錢，學(xué)校就以從這筆錢當(dāng)中拿出80%，如果沒有協(xié)議，如果是參照政策的話，我們青島市規(guī)定的是80%拿出來獎勵給團隊。

　　第二種就是崗位分紅，根據(jù)崗位在成果轉(zhuǎn)化當(dāng)中的重要程度，還有各方面的因素來進(jìn)行分紅，這個崗的給你多少錢，其他的崗位多少錢，是這么來分的。對于高校院所，一種是收益分成，高校院所的收益分成，就是高校院所把成果轉(zhuǎn)讓出去以后，拿到錢以后就可以提取不低于80%的比例來進(jìn)行收益分成，對于主要的人員還可以從這80%當(dāng)中再拿出50%來獎勵給主要的研發(fā)人員，這也是國務(wù)院剛剛規(guī)定的一個政策當(dāng)中的內(nèi)容。

　　我剛才說的國有企業(yè)的分紅比例是50%，企業(yè)把成果賣出去以后，可以拿出50%的比例獎勵給研發(fā)團隊，高校院所是80%，這是關(guān)于股權(quán)分紅激勵。

　　為了保障股權(quán)分紅激勵實施，在這個文件當(dāng)中還制訂了一些政策，算是一個政策保障，這些政策保障肯定是有國家的政策依據(jù)，再一個就是結(jié)合我們的實際情況，像我們在引進(jìn)院所的時候，現(xiàn)在按照國家規(guī)定是高校院所當(dāng)中正職、一把手只能拿到現(xiàn)金獎勵，不能拿到股權(quán)獎勵，對于其他的人員都可以，領(lǐng)導(dǎo)班子的副職是可以，其他的中層等人員也是可以的，但是我們結(jié)合青島實際情況，對引進(jìn)院所政府都是可以拿到現(xiàn)金或者是股權(quán)的獎勵。

　　還有一個很重要的情況，因為我們現(xiàn)在科技成果的價格怎么確定，一般決定高了、低了，轉(zhuǎn)化以后或者是把成果賣出去以后，成果轉(zhuǎn)化上市賺了1億，會不會有人追究責(zé)任？文件里面也有明確的規(guī)定，只要是在盡職履責(zé)的情況下，通過三種方式確定價格，就不予追究領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任，一個是協(xié)議定價，這個還是要在單位當(dāng)中公示，還有技術(shù)日常掛牌交易拍賣確定的價格，將來對領(lǐng)導(dǎo)班子不予追究責(zé)任，就是在履行盡職義務(wù)的前提下出了一個免責(zé)條款，這應(yīng)該是比較新的一些政策。

　　這次全國“三會”也對科技項目管理、科技資金的使用，在李克強報告當(dāng)中也提出了很多新的要求，下一步我們還要陸續(xù)的出臺這方面的一些政策，給科技人員特別是主要人員的資金的自主決策權(quán)會越來越大，后面我們再陸續(xù)的和各位記者朋友進(jìn)行交流發(fā)布，我就再補充這些。

　　主持人：謝謝吳局長，吳局長是親自帶領(lǐng)政策的制訂，是專家性的解讀，吳局長多說的這些我覺得也是很受益，由淺入深的進(jìn)行了解，希望媒體朋友不僅僅發(fā)一個開了新聞發(fā)布會的消息，我們政策解讀的發(fā)布會越來越多，就是想通過媒體把政策呈現(xiàn)給受眾，所以希望呈現(xiàn)的是政策的解讀，讓有關(guān)的人可以看到，并且很好的享受到這個政策，謝謝大家。