從2003年3月至今，中國人民銀行總行共收到經(jīng)分支機(jī)構(gòu)甄別的人民幣可疑支付交易報告3061筆；國家外匯管理局共收到可疑外匯資金交易報告17.05萬筆，報告金額97.2億美元。

　　隨著經(jīng)濟(jì)環(huán)境的改變，洗錢的方法和途徑發(fā)生了變化，洗錢手法日趨復(fù)雜化、專業(yè)化。昨天，本報采訪了反腐專家、國家社科規(guī)劃“新世紀(jì)中 國懲治和預(yù)防腐敗對策研究”課題組組長王明高，他總結(jié)了目前腐敗公職人員洗錢犯罪的五大“招數(shù)”，希望引起相關(guān)部門的重視，加大反洗錢力度。

　　存進(jìn)銀行

　　特征：親屬代為出面

　　本人親自出馬

　　洗錢，是指將犯罪所得及其收益通過交易、轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換等各種方式加以合法化，以逃避法律制裁的行為。

　　自從儲蓄實名制出臺后，把黑錢存進(jìn)銀行這種洗錢方式表面上看似乎有些困難，但貪官仍可用兩種方法完成洗錢過程。一種是要其親屬出面去銀行存黑錢，給其親屬一點(diǎn)好處費(fèi)就可以了。第二種方法就是用假身份證或“真的假身份證”�！罢娴募偕矸葑C”上的名字號碼、 地址為其親屬的，可照片卻是自己的。腐敗分子拿著這樣的身份證去異地存錢，銀行工作人員難以辨別真?zhèn)巍?

　　案例：

　　遼寧第一巨貪——鞍鋼廢鋼處原處長趙忠升貪污、受賄案中，趙忠升所得贓款共計894萬元人 民幣、4.8 萬美元、6.2萬港幣，這些錢大多數(shù)都是趙忠升以其親屬的名字存入銀行的。

　　先撈后洗

　　特征：在位當(dāng)官拼命撈錢

　　退位經(jīng)商一味露富

　　一些貪官在位時拼命撈錢，撈夠了就轉(zhuǎn)移陣地辦企業(yè)、開公司。這種洗錢方式有一個特點(diǎn)，就是他們下海后，一般都沒有“嗆水”。他們與有些惟恐露富的私人老板不同，無論是辦企業(yè)還是炒股、期貨，不管實際上是賺了還是賠了，一般都會宣傳自己“大發(fā)特發(fā)”，惟恐別人不知道自己賺了錢，因為他們要給自己到手的黑錢找個“說法”。

　　案例：

　　甘肅省清遠(yuǎn)礦務(wù)局蘭州辦事處原主任王某在職期間大肆侵吞、挪用公款、受賄，聚斂資金250萬元，然后辭職下海以個人名義開辦了一家私營公司。

　　邊撈邊洗

　　特征：自己用權(quán)撈錢

　　親屬下海經(jīng)商

　　這種洗錢方式比較普遍，貪官自己利用權(quán)力拼命撈錢，親屬則下海開娛樂場所、餐廳，辦企業(yè)，用這些方式來掩蓋黑錢來源。

　　如果不是與貪官本人非常熟悉，對貪官與其親屬的關(guān)系是不可能知道的，因而洗錢就顯得更容易，案發(fā)的可能性就更小些。

　　案例：

　　王某是某市一名政府官員，在任職期間收受了不少賄賂。他深知這些來歷不明的錢財很容易出問題，于是便想到其經(jīng)商的妹夫所開的圍棋茶館。他將他的非法所得都轉(zhuǎn)移到其妹夫圍棋茶館的賬上，而且由于此茶館是定額征稅，經(jīng)營的實際收入是多少也無法查證，這樣他就成功地使其非法收入合法化了 。

　　連撈帶洗

　　特征：別人辦公司

　　自己掌實權(quán)

　　政府官員或國企老總創(chuàng)辦私人企業(yè)，但由別人代理，企業(yè)表面上是別人的，但大權(quán)由自己控制。這樣既可以通過經(jīng)濟(jì)往來把黑錢轉(zhuǎn)移到這些企業(yè)的賬戶上，又可通過正常的納稅經(jīng)營再賺一筆。

　　案例：

　　1998年，河北省原副省長叢�？�一手創(chuàng)辦了一個企業(yè)，從表面上看，企業(yè)董事長是殷鳳珍、殷鳳軍，但幕后老板卻是叢�？�。叢福奎將巨額賄賂款全部打入企業(yè)賬上，從而使其腐敗所得變成干干凈凈的經(jīng)營所得。

　　轉(zhuǎn)到境外

　　特征：資金外逃境外洗白

　　目前最普遍的洗錢方式是將黑錢轉(zhuǎn)移出去，或者在境外收取贓款并洗白。

　　非貿(mào)易方式 一些領(lǐng)導(dǎo)干部把子女送到國外，用支付教育費(fèi)、保險費(fèi)、傭金等方式套購?fù)鈪R，再匯到境外。

　　貿(mào)易方式 采用價格轉(zhuǎn)移法，即高報進(jìn)口，低報出口。一些腐敗分子勾結(jié)國外公司，在進(jìn)口設(shè)備和原材料時，高報進(jìn)口價格，以高比例傭金、折扣等形式支付給境外進(jìn)口商，再從其手中拿回扣，然后將非法所得留存國外。

　　設(shè)空殼公司境外投資 即腐敗分子先在國外設(shè)空殼公司，然后利用手中職權(quán)將非法收入以對外投資的形式匯至境外，如：首鋼船務(wù)公司原總經(jīng)理邵軍為掩飾其100萬美元的受賄所得，通過在英國設(shè)立空殼公司進(jìn)行洗錢活動。

　　分析：為何如此瘋狂洗錢

　　王明高分析，追逐并獲得非法經(jīng)濟(jì)利益的心態(tài)促使腐敗公職人員利用手中的權(quán)力大肆貪污受賄，而且腐敗案值越來越大。

　　如此多的非法資金擺在家中肯定不“安全”。特別是我國新刑法中增加了“巨額資產(chǎn)來源不明罪”，當(dāng)國家工作人員的財產(chǎn)或者支出明顯超過合法收入，且差額巨大，本人不能說明其來源是合法的則按此罪論處。這一罪名的出臺， 使得腐敗公職人員就更不敢直接使用黑錢了。為了使自己貪污賄賂行為不敗露，為了能讓自己堂而皇之地享受這些非法所得，他們必須尋找一種方式對黑錢進(jìn)行隱瞞掩飾，由此，洗錢之路成為自然而然的走向，洗黑錢的現(xiàn)象也越來越嚴(yán)重、瘋狂。

　　對策：《反洗錢法》呼之欲出

　　近日，中國人民銀行行長周小川在召開的反洗錢工作部際聯(lián)席會議第一次工作會議上表示，中國反洗錢協(xié)調(diào)機(jī)制和金融業(yè)反洗錢協(xié)調(diào)機(jī)制已初步建立并開始運(yùn)轉(zhuǎn)，中國反洗錢工作體系已初步形成�！斗聪村X法》已列入十屆全國人大常委會的立法規(guī)劃。按計劃，明年初《反洗錢法》法律草案將正式提交全國人大常委會討論。

　　從2003年3月1日起，中國人民銀行發(fā)布的《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》和《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》正式實施。國家外匯管理局也成立了反洗錢工作專門機(jī)構(gòu)，以進(jìn)一步完善反洗錢工作機(jī)制。

　　建議：反洗錢應(yīng)與國際接軌

　　針對目前越來越多的跨國洗黑錢現(xiàn)象，王明高認(rèn)為，我國應(yīng)該開展國際合作，實現(xiàn)反洗錢的國際接軌。

　　從國際合作來看，國際反洗錢領(lǐng)域有互相合作、利益共享的規(guī)定。如果我們有比較完善的反洗錢體系和法律規(guī)定，國內(nèi)犯罪分子轉(zhuǎn)出去的資金經(jīng)國外相關(guān)機(jī)構(gòu)查出后，可以按有關(guān)協(xié)議歸還，按照聯(lián)合國有關(guān)防腐敗公約的規(guī)定，也可將犯罪分子引渡回國。如果沒有反洗錢體系和法律，則不能享受這種待遇。這就是中國近年來多次發(fā)生犯罪分子把資金轉(zhuǎn)到國外，中國卻無可奈何的原因，因為中國和國外之間沒有反洗錢方面的相關(guān)協(xié)議。撰文／記者 郭媛丹